Hedgefondsrevisorer är en viktig medlem i hedgefondens personal. Deras mål är att värdera fondens tillgångar, mäta löpande kostnader, minimera skatteeffekter och rapportera resultat till investerare. Vid vissa medel är de djupt involverade i investeringsprocessen på grund av skattekonsekvenser. Vid andra fonder kan de analysera investeringar direkt för att identifiera redovisningsfrågor.
Värderande tillgångar
Hedgefondsrevisorer tillbringar mycket av sin tid för att värdera fondens tillgångar. De lägger till marknadsvärdena för fondens olika positioner (inklusive positioner med negativt värde) och spårar denna summa dagligen och kvartalsvis. Denna process hjälper fonden att se resultaten från olika strategier och att ha en allmän uppfattning om fondens hälsa. Det gör det också möjligt för fondens långivare att veta hur mycket säkerhet fonden har tillgång till.
$config[code] not foundKontant hantering
Hedgefonder har ofta komplexa kassaflödesfrågor. De kan äga tillgångar som konsumerar eller producerar en konstant ström av pengar. De kommer också att låna pengar från en mängd olika källor. Slutligen kan de behöva kontanter i olika konton för att fungera som säkerhet för sina positioner. En hedgefondsrevisor spåra var deras pengar är, var det går och var det behövs.
Dagens video
Bragt till dig av Sapling Brought to you by Saplingrapportering
Hedgefondsrevisorer utarbetar ofta rapporter för fondens investerare. Dessa rapporter visar hur fondens tillgångar har utförts och vilka belopp har intjänats eller förlorats av investerarna. Dessa rapporter kan också visa fondens kassaposition och en begränsad balansräkning. De behöver emellertid inte samma detalj eller täckning som interna rapporter och kommer ofta att släppa ut känslig information. Denna rapporteringsfunktion är det mest synliga sättet som hedgefondsrevisorer interagerar med fonden.
Analysera investeringar
Hedgefondsrevisorer kan uppmanas att analysera tillgångar i vilka fonden har övervägt att investera.Detta är ett mindre vanligt fall, men det kan vara en möjlighet för en fondrevisor att använda redovisningsförmåga i ett nytt sammanhang. Denna analys skulle ofta innebära en investering i ett företag eller en tillgång med en komplicerad struktur. En revisor kunde införas för att avgöra huruvida strukturen ledde till bedrägliga finansiella resultat eller kunde leda till skatteskulder.
överväganden
Hedgefondsredovisning är en av de oftast outsourcade uppgifterna i hedgefonder. Redovisningen i sig är sällan en fondens konkurrensfördel (det här är typiskt förvaltarens handels- eller analysförmåga), så det finns inget att förlora genom att en tredje part gör jobbet. Samtidigt är hanteringen av ett internt redovisningsteam komplicerat och tidskrävande, så outsourcing hjälper ledningen att fokusera på resten av sitt arbete. Detta ger revisorer en chans att lätta sig in i hedgefondsbranschen genom att arbeta med bokföringsföretag som gör hedgefondsarbete och övergå direkt till fondarbete därifrån.
