Det är svårt att vara en mindre företagare denna tid på året. Skattefristen ligger precis runt hörnet, eftersom den 15 april är datum för privatpersoner, ensamföretag, partnerskap och många aktiebolag.
Filning av företagsskatter kan vara en riktig inlärningskurva, och kan få dig att kryptera för att hitta rätt formulär och gräva ut förlorade kvitton. Ensam innehavare måste fylla i den långa formuläret 1040, tillsammans med Schema C och Schedule SE. Du vill inte lämna pengar på bordet eller öppna dig för en rädd IRS-revision.
$config[code] not foundFör att säkerställa att ensam innehavare hanterar sina skatteförpliktelser på rätt sätt, läs igenom dessa allmännyttiga skattefel nedan.
Ensam innehavare skattemässiga misstag
1. Betala inte kvartalsskatterna
För företag, inklusive ensamägare, är skattetiden inte bara en gång per år. Du är skyldig att betala beräknade skatter kvartalsvis. Du får ett gratis pass för ditt företags första år, och det finns vissa andra undantag baserat på hur mycket du gör. Men du vill hålla fast vid dessa kvartalsbetalningar för att undvika att betala ett straff med din årliga ansökan eller att inte ha en stor överraskning, kom 15 april.
Många ensamägare går in i övningen av att lägga undan en procentsats för varje mottagen betalning (tänk på detta som en självpålagt skatteåterbäring). Då, när det är dags att göra kvartalsbetalning, ta reda på ditt resultaträkning och uppskatta din kvartalsräkning i enlighet med detta. Du kan få hjälp från en skatterådgivare för att hjälpa dig att uppskatta dessa betalningar om det behövs.
2. Under rapportering av din företagsinkomst
Efter att ha analyserat revisioner för skatteåret 2001 uppskattade IRS de enda innehavarna under redovisad företagsinkomst med 68 miljarder dollar (PDF). Rapporten angav inte om misstagen var avsiktliga eller oavsiktliga.
Om du är enmansinnehavare och betalat mer än 600 kronor under skatteåret, måste det företag du arbetade för skicka 1099-MISC med angivande av ersättning. Tänk på att IRS kommer att få exakt samma blankett, vilket gör det enkelt för dem att avgöra om du misslyckades med att rapportera inkomsten.
Men även om du inte får en 1099-MISC, är du fortfarande skyldig att rapportera den här inkomsten. Dessutom, om du får 1099-MISC från en kund och inser att den rapporterade inkomsten är inkorrekt, måste du kontakta den utfärdande verksamheten för att rätta till situationen. Och se till att du väntar på att få den ändrade 1099-MISC innan du lämnar in dina skatter.
3. Problem med hemkontorets avdrag
Många ensamägare blir rädda bort från att ta hemkontorsavdraget eftersom de har blivit varnade det är en röd flagga för att bli granskad. Men om du är berättigad till avdraget bör du ta det, särskilt för att det kan vara ett betydande avdrag.
För att kvalificera dig för avdraget måste ditt hemkontor användas uteslutande för affärsändamål och inget annat. Detta kan vara ett eget rum, eller till och med del av ett rum som används bara för ditt företag.
I skattedeklarationen 2013 har IRS infört en förenklad metod för att beräkna hushållets avdrag som gör att du mäter ditt hemkontorsutrymme och multiplicerar sedan kvadratmottagningen med $ 5. Medan den här metoden sparar tid, kanske det inte nödvändigtvis är det mest fördelaktiga. Det beror på att den förenklade metoden kappas ut till $ 1,500 max.
Därför bör du beräkna hushållets avdrag med både den faktiska kostnaden och förenklade metoden och se vilken som ger dig större avdrag.
4. Överdrag av dina gåvor
Affärsgåvor, till exempel en semesterpresent eller ett litet bevis på uppskattning, kan dras av som en affärsutgift, men det finns en fångst.
Endast de första $ 25 per mottagare är avdragsgilla. Om du skickade ett kundcertifikat till $ 75 kan du bara dra $ 25. Och om du rapporterar $ 2000 i avdragsgilla företagsgåvor för året, betyder det att du gav gåvor till minst 80 olika personer under året. Se till att du kan säkerhetskopiera det.
5. Blandningsutrustning och tillbehör
Många ensamägare blir förvirrade och försöker räkna ut vilka företagskostnader som anses vara utrustning vs leveranser. Förnödenheter är saker som används året runt … skrivare bläck, papper, kuvert, etc. Utrustning är vanligtvis mer värdefulla saker som stannar längre än ett år. Exempel på utrustning kan innefatta datorer, programvara och kontorsmöbler.
Leveranser rapporteras i Schema C, men utrustning måste rapporteras på Form 4562. Med utrustning köpt år 2013 har du möjlighet att skriva ut hela beloppet med 2013-avkastningen (det finns en maxgräns), eller du kan skriva av En del för varje år är den i bruk.
$config[code] not foundOm du oavsiktligt drar ut din utrustning som leveranser i Schema C, kan IRS bestämma att du felaktigt har rapporterat utgiften och du har inte rätt till avdrag.
6. Inte rapportera alla dina utgifter
Från det ögonblick du startar ett företag finns det en grepppåse av avdragsgilla företagskostnader som du kan dra nytta av. Det finns stora utgifter, till exempel utrustning, mobilplan, sjukförsäkringspremier och resekostnader att tänka på. Dessutom bör ensamägare hålla koll på alla diverse kostnader, eftersom de också kan lägga till. Till exempel böcker, online kurser, körsträckor att möta med kunder, webbhotell, frimärken, etc.
Det största misstaget misslyckas med att spåra dessa kostnader under hela året och försöker samla alla kvitton eller minns varje resa när 15 april rullar runt.
Kom ihåg att du inte kan dra av det du inte kan dokumentera: Försök att hålla reda på ditt register, så att du inte lämnar pengar på bordet.
7. Välja fel juridisk person
Beroende på deras skattefäste och mängden skatt för egenföretagande kan ensamägare sluta betala mer i skatter än ägare till ett bolag. I detta fall kan skapandet av en C Corporation, S Corporation eller LLC som beskattas som ett S Corp bidra till att sänka sin skatteräkning.
Om du undrar om du ska ändra din företagsstruktur för 2014, kan en snabb diskussion med en skatterådgivare eller CPA hjälpa dig att avgöra vad som passar din situation.
Skattfoto via Shutterstock
10 kommentarer ▼
