Sjuttiofem procent av småföretagare som nyligen undersöktes av konsultföretaget Information Strategies sa att de skulle använda pengar från sina 401 (k) för att upprätthålla kassaflödet eller att utöka sina företag, Arbetsvecka rapporter.
Jag finner det oroande - speciellt om du är över 40 år.
Låt oss titta på 3 situationer där en 401 (k) eller IRA kan användas för affärsändamål:
(1) Utbetalning av en 401 (k) eller IRA för att starta eller köpa ett företag
Jag känner till människor som har gjort det här. Ibland fungerar det; ibland gör det inte. Om du kommer att stänga ett 401 (k) eller IRA-konto för att sätta det in i ett nytt företag, kommer du att medföra påföljder och skyldig skatt. Och om verksamheten inte fungerar, kan du förlora nettobeloppet du drog ut för att starta. Se till att du förstår riskerna med att starta ett företag. Till exempel är felet för nya företag höga.
Diskutera också flytten med din make, för att du också sätter din makas ekonomiska framtid upp i luften. Och överväga dina egna personliga omständigheter. Detta tenderar att vara ett mindre riskabelt alternativ för yngre människor. Tiden kan vara din vän eller din fiende, beroende på din ålder. Om du har fler arbetsår framför dig än bakom dig, har du fortfarande tid att samla medel för pensionering senare. Om du är över 40 år kan dock pensionstiden komma fram innan din bankbalans är redo för den.
(2) Avsluta en 401 (k) eller ta ut ett lån mot det, för att täcka dina driftskostnader
Denna användning av en 401 (k) - för att hålla en befintlig verksamhet flytande - kan bli särskilt dicey. CPA Sandy Abalos, citerad i Business Week, säger att hon ser fler och fler småföretagare som använder pensionspengar - något hon aldrig brukade se. "Varenda en av de jag har sett använder allting hamnade i konkurs" varnar Abalos, som säger att du aldrig ska använda pensionskassor för att driva upp ett företag som förlorar pengar. Om du överväger att tappa pensionskassor rekommenderar hon att din revisor ärligt bedömer företagets chanser att överleva - för om du är desperat att hålla affärer på marknaden, kanske du inte gör de smartaste valen.
Ditt företag behöver inte vara i desperata strängar för att överväga att tappa pensionspengar. Andra företagare använder dessa medel som en stopplösning när den övergripande verksamheten är stark, men några kunder är långsamma att betala. Det är möjligt att låna från en IRA utan påföljder så länge du betalar tillbaka inom 60 dagar. Självklart måste du vara säker på att kunden kommer att betala dig inom den tidsramen. Och kom ihåg att mycket kan förändras inom 60 dagar, och du kanske inte kan betala pensionskonto tillbaka.
(3) Investera ett självreglerade pensionskonto i ditt företag
Ett mycket mer komplext alternativ som vissa företagare använder flyttar pengar från sina pensionsfonder till ett företag som möjliggör självinriktade investeringar - så att du kan investera det i ditt eget företag istället. Pensco, Guidant Financial and Trust Administration Services är bland de företag som kan hjälpa dig att göra detta.
IRS rysar emellertid på sådana arrangemang, kallar dem ett "system" och hänvisar till dem som "ROBS" (det borde berätta något där!) I ett rådgivande utfärdat av IRS i slutet av 2008. (Se IRS-rådgivningen här - PDF-fil.)
Allt jag kommer att säga om detta alternativ är att det är skönt med juridiska fallgropar om du inte följer IRS-reglerna och ger dig en T. Som den här artikeln av Barefoot Accountant på AccountingWeb påpekar:
"Konsekvenserna av att ingå några förbjudna transaktioner och om att slarvigt inrätta en ROBS är svindlande påföljder om 110% eller mer av de belopp som är involverade i transaktionerna eller rollen över sig själv."
Dessutom kan du flagga dig själv för en skatteutredning. Kontrollera med din revisor och / eller advokat innan du går självreglerade pensionsruten.
Har du någonsin tappat pensionskassor för affärsändamål, antingen för att starta eller för att hålla din verksamhet flytande? Vad har din erfarenhet varit?
Om du inte har använt en pensionsfond, skulle du överväga att göra det?
15 kommentarer ▼
