Rättsmedicinsk revision eller rättsmedicinsk redovisning är processen att undersöka finansiella transaktioner mellan individer och företag för att identifiera aktiviteter som är kopplade till bedrägerier eller juridiska tvister. Bedrägeri och juridiska tvister kan förekomma på flera sätt, bland annat genom skatteansökningar, försäkringsanspråk, konkursför registreringar, företagsförvärv, personskador eller skilsmässa. Att avtäcka oegentligheter som tyder på bedrägeri i rättsmedicinsk revision kan vara en komplex process. En checklista för rättsmedicinskontroll som lyfter fram viktiga revisionscheckpunkter är ett verktyg för att hålla undersökningar på spår.
$config[code] not foundRevisionsberedning
Rättsmedicinska revisorer följer det ekonomiska spåret om det leder till personliga eller företagsekonomiska finanser. Specifikationen av revisionsprocessen kan ifrågasättas under rättsliga förfaranden som härrör från bedrägeribekämpning. Som ett resultat är en kontrolllista för rättsmedicinsk granskning avgörande för att förbereda revisions- och rättssökningsförfrågningar. För att utföra bästa möjliga revision bör en checklista leda till verifiering av revisionsmålet, typen av bedrägeri som undersöks, misstänkta deltagare och ekonomiska konsekvenser. Evidensinsamlingsmetoder är också viktiga linjer för en kontrolllista för rättsmedicinsk revision.
Personliga poster
Den personliga bakgrunden till en misstänkt brottsling kan avslöja mönster som kan indikera bedrägerier. Till exempel kan den misstänkte ha en tvister historia eller tidigare konkurs ansökningar. Dessa aktiviteter bör vara på kontrollkontrollens rättsmedicinska granskning för undersökning. Andra checklistor inkluderar aliasidentifieringar, kriminell historia eller arresteringsskivor, skattelättnader och lönegarnering. Bakgrundskontroller kan också innehålla personens sökhistorik, anställningshistoria och utbildningskontroll. Dessa varor i sig bekräftar inte bedrägerier, men när det är parat med ekonomiska bevis kan oegentligheter vara uppenbara.
Dagens video
Bragt till dig av Sapling Brought to you by SaplingFinansiell undersökning
När en rättsmedicinsk granskare lanseras, samlar en rättsmedicinsk revisor information och granskar det för att avgöra om och hur bedrägerier inträffade, när det inträffade och det ekonomiska beloppet som berördes. Samtidigt som undersökningarna varierar, bör artiklar på en kontrollkontroll för rättsmedicinsk kontroll leda till att revisorerna kontrollerar en mängd relevanta finansiella poster, inklusive kreditrapporter, fastighetsaffärer, aktier, inhemska och utländska bankkonton, pensionsplaner och försäkringsavgifter. Finansiella bevis kan avslöja dolda tillgångar eller en livsstil som inte överensstämmer med inkomst.
Revisionsrapport
En rättsmedicinsk granskning omsluter sig med en detaljerad rapport. Den rättsmedicinska revisionsrapporten visar resultaten med en beskrivning av bevis som stöder slutsatser, om bedrägliga aktiviteter hittades eller ej. Beroende på omfattningen av undersökningen innehåller checklista för att förbereda rättsmedicinsk revisionsrapport de förfaranden som används för att samla bevis, revisionsmetoder som används för att bestämma och identifiera bedrägerier och brottslingar samt en inventering av fysiska bevis som samlats in. Rapporten kan också rekommendera åtgärder för att förhindra att liknande bedrägerier uppstår igen.
